存款保險(xiǎn)制度是金融保障制度的一種，是指由符合條件的存款金融機(jī)構(gòu)集體出資設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為被保險(xiǎn)人，按照一定的存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的制度當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)政援助或直接向存款人支付其部分或全部存款，從而保護(hù)存款人的利益利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序。

存款保險(xiǎn)制度

存款保險(xiǎn)制度可以提高金融體系的穩(wěn)定性，保護(hù)存款人的利益，促進(jìn)銀行業(yè)的適度競爭；但它也有自己的成本，可能會誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，使銀行承擔(dān)更多的風(fēng)險(xiǎn)，也會產(chǎn)生逆向選擇問題。截至2011年底，全球已有111個(gè)國家建立了存款保險(xiǎn)制度。

2015年3月12日，中國人民銀行行長周小川中國銀行表示，存款保險(xiǎn)制度作為金融改革的重要一步，已經(jīng)密集準(zhǔn)備了一段時(shí)間，存款保險(xiǎn)條例已于2014年底公開征求意見。2015年5月1日頒布。

世界

美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司

19世紀(jì)末，美國國會開始討論存款保險(xiǎn)的話題從1829年到1917年，美國有14個(gè)州建立了存款保險(xiǎn)制度。

20世紀(jì)30年代，為了挽救在經(jīng)濟(jì)危機(jī)沖擊下瀕臨崩潰的銀行體系，美國國會于1933年通過了《格拉斯-斯蒂格爾法案》，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）作為銀行存款保險(xiǎn)的政府機(jī)構(gòu)，1933年成立，1934年開始實(shí)施存款保險(xiǎn)，以避免銀行擠兌，保證銀行體系的穩(wěn)定，開啟了世界上第一個(gè)存款保險(xiǎn)制度和真正的存款保險(xiǎn)制度。運(yùn)作歷史最長、影響最大的是1934年1月1日正式實(shí)施的美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度。

自20世紀(jì)50年代以來，隨著經(jīng)濟(jì)形勢和金融體制、隨著金融創(chuàng)新的不斷變化和發(fā)展，美國的存款保險(xiǎn)制度不斷完善，特別是在金融監(jiān)督檢查和金融風(fēng)險(xiǎn)控制與預(yù)警方面，F(xiàn)DIC進(jìn)行了許多卓有成效的探索，取得了良好的效果，從而建立了FDIC 美國在金融監(jiān)管中的角色“三巨頭”存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為美國金融體系和金融管理的重要組成部分。美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家、貨幣主義的領(lǐng)袖弗里德曼高度評價(jià)了美國的存款保險(xiǎn)制度：為銀行存款建立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度是1933年以來美國貨幣領(lǐng)域最重要的事件。

自20世紀(jì)60年代中期以來，隨著金融業(yè)的日益自由化、隨著國際化的發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)明顯增加大多數(shù)西方發(fā)達(dá)國家紛紛將存款保險(xiǎn)制度引入其金融體系臺灣省、印度、哥倫比亞等一些發(fā)展中國家和地區(qū)也在這方面進(jìn)行了有益的嘗試。2000年，全球已有67個(gè)國家建立了存款保險(xiǎn)制度。2004年，全球有74個(gè)經(jīng)濟(jì)體建立了明確的存款保險(xiǎn)制度。

顯性存款保險(xiǎn)自20世紀(jì)80年代以來發(fā)展迅速

20世紀(jì)80年代以來，鑒于FDIC在穩(wěn)定美國金融體系保護(hù)存款人利益方面效果明顯，世界范圍內(nèi)發(fā)生了一系列銀行危機(jī)和貨幣危機(jī)，促使許多國家政府在借鑒國外存款保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)上，結(jié)合本國實(shí)際，建立或完善了現(xiàn)有的存款保險(xiǎn)制度。顯性存款保險(xiǎn)在世界范圍內(nèi)發(fā)展迅速。

截至2003年，全球已有78個(gè)經(jīng)濟(jì)體建立了各種形式的存款保險(xiǎn)制度，74個(gè)經(jīng)濟(jì)體在法律或監(jiān)管中明確規(guī)定了存款保護(hù)（即建立了顯性的存款保險(xiǎn)制度）從1974年到2003年，建立顯性存款保險(xiǎn)制度的國家和地區(qū)增加了6倍多，這成為專家向發(fā)展中國家和地區(qū)提出的金融結(jié)構(gòu)改革建議的一個(gè)主要特點(diǎn)，國家層面的強(qiáng)制保險(xiǎn)成為主流。幾乎所有國家都從一開始就建立了國家層面的存款保險(xiǎn)，無論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，都越來越強(qiáng)制要求所有存款機(jī)構(gòu)加入保險(xiǎn)體系，成為主流形式。

中國

2013年中國金融穩(wěn)定報(bào)告

在2012年1月初及之后的第四次全國金融工作會議上，央行行長周小川提出，要研究完善存款保險(xiǎn)制度方案，適時(shí)出臺并組織實(shí)施。   2 2012年7月16日，人民 中國銀行在其《2012年中國金融穩(wěn)定報(bào)告》中表示，中國引入存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)已經(jīng)基本成熟。同月，向決策層提交了題為《建立存款保險(xiǎn)制度刻不容緩》的報(bào)告。

2013年央行發(fā)布《2013年中國金融穩(wěn)定報(bào)告》，稱建立存款保險(xiǎn)制度的條件已經(jīng)全部具備，內(nèi)部已經(jīng)達(dá)成共識，可以在合適的時(shí)機(jī)出臺并組織實(shí)施。

2014年1月，央行在人民銀行工作會議上表示中國銀行表示，存款保險(xiǎn)制度的所有準(zhǔn)備工作已基本就緒；作為中國的重要組成部分在美國全面金融改革的背景下，存款保險(xiǎn)制度可能會在2014年推出。11月11日  3央行行長周小川表示，存款利率很可能在2014年或2015年放開；張茉楠認(rèn)為，一個(gè)重要的前提是建立促進(jìn)存款利率市場化的存款保險(xiǎn)制度。

在2014年11月27日，人民 中國銀行在系統(tǒng)內(nèi)召開全國存款保險(xiǎn)制度工作電視電話會議，各省分行領(lǐng)導(dǎo)在京參加會議。研究部署2015年1月推出存款保險(xiǎn)制度。 335633 3 30號，《存款保險(xiǎn)條例（征求意見稿）》號下發(fā)，規(guī)定存款保險(xiǎn)實(shí)行限額賠付，最高賠付限額為50萬元。

2015年1月，我國存款保險(xiǎn)條例公開征求意見工作已經(jīng)順利結(jié)束，制度出臺前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作已經(jīng)完成按照規(guī)定履行相關(guān)審批程序后，存款保險(xiǎn)制度方可實(shí)施。

自2015年5月1日起，存款保險(xiǎn)制度在我國正式實(shí)施各銀行統(tǒng)一向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi)一旦發(fā)生銀行危機(jī)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將向儲戶提供最高50萬元的賠付。

國際上通行的理論是將存款保險(xiǎn)分為顯性存款保險(xiǎn)和隱性存款保險(xiǎn)。

顯性存款保險(xiǎn)制度是指國家以法律的形式對存款保險(xiǎn)要素的設(shè)立和有問題機(jī)構(gòu)的處置做出明確規(guī)定。

顯性存款保險(xiǎn)制度的優(yōu)勢在于：

澄清存款人的金額銀行倒閉時(shí)賠償，穩(wěn)定儲戶信心；

迅速以明確的方式建立專門的機(jī)構(gòu)、有效處置問題銀行，節(jié)約處置成本；

提前積累資金支付儲戶，處置銀行；

加強(qiáng)銀行體系的市場約束，明確銀行倒閉時(shí)各方的責(zé)任。 

隱性存款保險(xiǎn)制度在發(fā)展中國家或國有銀行主導(dǎo)的銀行體系中較為常見，是指國家沒有對存款保險(xiǎn)做出制度安排，但當(dāng)銀行倒閉時(shí)，政府會采取某種形式保護(hù)存款人的利益，從而形成公眾對存款保護(hù)的預(yù)期。

截至2013年底，我國尚未建立存款保險(xiǎn)制度，但實(shí)際上存在隱性存款保險(xiǎn)制度，以國家和政府的信用為存款類金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)行為提供擔(dān)保。隱性存款保險(xiǎn)制度符合中國國情用行政手段調(diào)節(jié)市場問題是美國的一貫作風(fēng)，這是由中國的具體國情決定的。

關(guān)系的補(bǔ)償和互助

一方面，存款保險(xiǎn)主體之間是有償關(guān)系，即被保險(xiǎn)銀行按規(guī)定繳納保險(xiǎn)費(fèi)后，保險(xiǎn)人才能獲得資金救助，或者存款人破產(chǎn)時(shí)才能獲得賠償；另一方面是互助。也就是說，存款保險(xiǎn)是通過多家投保銀行的互助來實(shí)現(xiàn)的如果只有幾家銀行投保，保險(xiǎn)基金規(guī)模小，難以承擔(dān)銀行破產(chǎn)時(shí)對儲戶的賠償責(zé)任。

時(shí)期的有限性

存款保險(xiǎn)只對保險(xiǎn)有效期內(nèi)倒閉的銀行存款進(jìn)行賠付，而未參加存款保險(xiǎn)或已終止保險(xiǎn)關(guān)系的銀行存款一般不受保障。

結(jié)果的損益性

存款保險(xiǎn)是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向存款人提供的一種經(jīng)濟(jì)擔(dān)保一旦被保險(xiǎn)銀行破產(chǎn)，儲戶不得不向保險(xiǎn)人索賠，結(jié)果可能與向被保險(xiǎn)銀行收取的保險(xiǎn)費(fèi)大相徑庭。因此，存款保險(xiǎn)公司必須通過科學(xué)的精算規(guī)則，準(zhǔn)確計(jì)算出合理的保證率，使存款保險(xiǎn)公司承擔(dān)存款賠償責(zé)任。

機(jī)構(gòu)的壟斷性

無論是官方的、私人存款保險(xiǎn)或聯(lián)合存款保險(xiǎn)不同于商業(yè)擔(dān)保公司的服務(wù)其運(yùn)作的目的不是為了盈利，而是通過存款保障建立一種保障機(jī)制，提高存款人 對銀行業(yè)的信心。所以存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一般是壟斷性的。

實(shí)施存款保險(xiǎn)制度國家的三種組織形式

實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的國家主要有三種組織形式：

1.由政府建立，如美國、英國、加拿大；

2.由政府和銀行部門共同建立，如日本、比利時(shí)、荷蘭；

3.由銀行在政府支持下聯(lián)合建立，如德國。

國家存款保險(xiǎn)制度通過以下方式實(shí)施：

強(qiáng)制保險(xiǎn)，比如英國、日本及加拿大；

自愿保險(xiǎn)，如法國和德國；

強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)，如美國。

世界

存款保險(xiǎn)制度可以有效提高金融體系的穩(wěn)定性，有助于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)正常的金融秩序。在經(jīng)濟(jì)金融全球化的背景下，國際金融市場動蕩加劇，金融動蕩頻發(fā)。金融危機(jī)或風(fēng)暴將嚴(yán)重影響其發(fā)生國的經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行和社會穩(wěn)定，并給國際金融市場帶來巨大沖擊。發(fā)生的國家為解決這些金融問題付出了沉重的代價(jià)。國際經(jīng)驗(yàn)表明，建立存款保險(xiǎn)制度是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行選擇之一。因?yàn)榇婵畋ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)保障對有問題銀行的賠付，必然會對投保銀行的日常經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)管、管理，從中發(fā)現(xiàn)隱患，及時(shí)提出建議和預(yù)警，保證所有銀行穩(wěn)健經(jīng)營，這實(shí)際上增加了一個(gè)金融安全網(wǎng)。同時(shí)，因?yàn)榇婵畋ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以為有問題的銀行提供擔(dān)保、通過補(bǔ)貼或融資支持的方式拯救它，或由有實(shí)力的銀行推動其合并，會對公眾心理產(chǎn)生積極作用，有效防止擠兌的發(fā)生和蔓延，進(jìn)而促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定和社會的穩(wěn)定。

存款保險(xiǎn)制度有利于保護(hù)存款人的利益，提高銀行的整體信用，改善公眾和銀行的利益美國對銀行系統(tǒng)的信心。作為信用中介，銀行的特點(diǎn)是高風(fēng)險(xiǎn)和不穩(wěn)定性，即銀行 美國的資金以負(fù)債形式被機(jī)構(gòu)和個(gè)人存款吸收，自有資金只占總資本的一小部分當(dāng)債務(wù)因經(jīng)營不善或其他因素不能按時(shí)清償時(shí)，很容易引發(fā)銀行信用危機(jī)。如果建立了存款保險(xiǎn)制度，當(dāng)實(shí)施該制度的銀行不能向存款人支付時(shí)的存款，被保險(xiǎn)銀行可以根據(jù)保險(xiǎn)合同的條款從存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獲得補(bǔ)償或資金援助，或者予以接受、隨著合并，存款人 美國的存款損失將減少到盡可能小，有效地保護(hù)存款人的利益。存款保險(xiǎn)制度雖然是事后的補(bǔ)救措施，但其功能也是事前體現(xiàn)的。當(dāng)公眾知道銀行實(shí)行了該制度，即使銀行真的出現(xiàn)了問題，他們也會得到相應(yīng)的賠償，這在心理上給了他們一種安全感，可以有效減少傳染式的恐慌，從而減少對銀行系統(tǒng)的擠兌。

存款保險(xiǎn)制度可以促進(jìn)銀行業(yè)的適度競爭，為公眾提供優(yōu)質(zhì)低價(jià)的服務(wù)。大型銀行由于其規(guī)模和實(shí)力，在吸收存款方面往往處于優(yōu)勢，而中小銀行則處于劣勢地位，容易形成大型銀行壟斷經(jīng)營的局面。壟斷不利于消費(fèi)者的利益，公眾的利益會小于完全競爭下的利益。存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)中小銀行促進(jìn)公平競爭的有效途徑之一。可以讓儲戶形成一個(gè)共識，即無論他們把存款存入大銀行還是小銀行，系統(tǒng)都會對他們一視同仁的保護(hù)，所以提供的服務(wù)質(zhì)量會成為客戶選擇存款銀行的主要因素。

中國

中國的現(xiàn)狀與發(fā)展國有商業(yè)銀行的經(jīng)營機(jī)制尚未完全轉(zhuǎn)換，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，金融市場發(fā)育不完善、在金融監(jiān)管手段和方法已經(jīng)過時(shí)的背景下，實(shí)施強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)實(shí)際上是對銀行業(yè)發(fā)展的一種強(qiáng)制保護(hù)。

在我國，存款保險(xiǎn)制度的建立有利于創(chuàng)新傳統(tǒng)觀念，提高公眾的風(fēng)險(xiǎn)意識。長期以來，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，中國 美國銀行儲蓄存款不僅沒有風(fēng)險(xiǎn)，而且收益可觀，一直是人們投資的首選。在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)破產(chǎn)不僅在理論上被公眾所接受，而且在實(shí)踐中也得到了實(shí)施，因此商業(yè)銀行作為貨幣這一特殊商品的潛在風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)該被公眾所接受。

在中國，存款保險(xiǎn)制度的建立也有利于加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)管，減輕其負(fù)擔(dān)。存款保險(xiǎn)的目的是要求存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)督銀行的日常活動，定期檢查銀行的財(cái)務(wù)狀況并審查其提交的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和賬目。當(dāng)銀行管理不善或非法經(jīng)營時(shí)、在風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的情況下，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以給予警告，責(zé)令整改，幫助銀行渡過難關(guān)，或者推動其他銀行的并購，從而實(shí)現(xiàn)央行的監(jiān)管意圖。

存款保險(xiǎn)制度的根本問題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。一方面，存款保險(xiǎn)制度的存在使得存款人 風(fēng)險(xiǎn)意識下降，尤其是實(shí)現(xiàn)利率市場化后，他們可能會把錢存在愿意支付最高存款利息的銀行，而不管銀行 運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制也會被削弱，在經(jīng)營活動中可能會為追求高利潤而過度投機(jī)。

存款保險(xiǎn)制度刺激銀行承擔(dān)更多風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。尤其是當(dāng)一家銀行陷入危機(jī)而沒有倒閉的時(shí)候，知道存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會在遇到麻煩的時(shí)候拯救他們，所有者會把所有的雞蛋和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的錢放在一個(gè)籃子里，因?yàn)榇藭r(shí)所有的風(fēng)險(xiǎn)都將由保險(xiǎn)人承擔(dān)。所以那些基金很弱、高風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)將獲得實(shí)際利益，而經(jīng)營穩(wěn)健的銀行將在競爭中受損，從而給整個(gè)金融體系注入不穩(wěn)定性，增加銀行體系的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。這與建立存款保險(xiǎn)制度的初衷背道而馳。

存款保險(xiǎn)制度也存在逆向選擇問題。以存款保險(xiǎn)制度為例，由于風(fēng)險(xiǎn)鎖定的存款保險(xiǎn)，存款人敢于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，選擇能夠提供畸高回報(bào)的高風(fēng)險(xiǎn)銀行，從而損害了經(jīng)濟(jì)資源的效率和市場約束。在自愿保險(xiǎn)和存款保險(xiǎn)費(fèi)率統(tǒng)一的條件下，經(jīng)營良好的銀行將退出存款保險(xiǎn)制度，經(jīng)營不善的銀行將不得不支付更高的保險(xiǎn)費(fèi)用，從而威脅存款保險(xiǎn)制度的可持續(xù)性，擴(kuò)大銀行的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

存款保險(xiǎn)制度本身是有成本的。對于銀行來說，繳納保險(xiǎn)費(fèi)會增加其運(yùn)營成本，降低利潤。對于存款人來說，銀行會將存款保險(xiǎn)的成本間接轉(zhuǎn)嫁給存款人。對于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來說，他們也有自己的經(jīng)營成本和利益，可能會把自己的利益置于存款人和納稅人的利益之上，從而導(dǎo)致利益傾向和問題。

中國四大國有銀行有政府做后盾，免費(fèi)享受政府提供的保險(xiǎn)為了節(jié)省運(yùn)營成本，他們不會加入存款保險(xiǎn)制度。如果國有獨(dú)資商業(yè)銀行沒有被納入這一體系，那么由于保險(xiǎn)資金量小、如果范圍過窄，在銀行資金大量流失時(shí)，將難以保證儲戶得到賠付，從而導(dǎo)致存款保險(xiǎn)制度運(yùn)行異常。

《存款保險(xiǎn)條例》與銀行公司治理和存款人保護(hù)的法律關(guān)系、和金融監(jiān)管法律制度、問題銀行的處理與銀行從法律體系中退出的協(xié)調(diào)問題。

2014年11月27日下午5點(diǎn)，國務(wù)院法制辦公布《存款保險(xiǎn)條例（征求意見稿）》全文，共23條，為建立和規(guī)范存款保險(xiǎn)制度，依法保護(hù)存款人合法權(quán)益，及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。規(guī)定最高賠付限額為50萬元；保險(xiǎn)費(fèi)由銀行支付。《存款保險(xiǎn)條例》最終于2015年2月17日公布，并將于2015年5月1日實(shí)施。